राइट-ऑफ़ और माफी के बीच अंतर

यदि आप 90 दिनों से अधिक समय तक ईएमआई का भुगतान नहीं करते हैं तो ऋणदाता किसी विशेष ऋण को 'खराब ऋण' या गैर-निष्पादित परिसंपत्ति (एनपीए) घोषित कर देता है। फिर आगे बढ़ने के दो तरीके हैं: ऋणदाता या तो इसे बट्टे खाते में डाल सकता है या इसे माफ कर सकता है। 

जबकि दो शब्द समान लगते हैं, वे दो बहुत अलग अवधारणाएँ हैं। इससे राइट-ऑफ़ और माफ़ी-ऑफ़ के बीच अंतर जानना आवश्यक हो जाता है।

जब ऋणदाता निर्धारित करते हैं कि वे ऋण की वसूली नहीं कर सकते हैं, तो वे ऋण माफ करने का निर्णय ले सकते हैं। यह आपको किसी भी पुनर्भुगतान दायित्व से मुक्त करता है।  इसके अतिरिक्त, इसका मतलब है कि ऋणदाता ऋण की वसूली नहीं करेगा या आपके खिलाफ कोई कानूनी कार्रवाई शुरू नहीं करेगा।

उदाहरण के लिए, मान लें कि आर्यन ने अपने दोस्त भरत को ₹1 लाख की राशि उधार दी थी। भरत ने वह सारा पैसा स्टॉक ट्रेडिंग में खो दिया। साथ ही, उसकी नौकरी भी चली जाती है। भरत फिर आर्यन के पास जाता है और अपनी स्थिति बताता है। 

यह महसूस करते हुए कि भरत के पास उसे वापस भुगतान करने का कोई तरीका नहीं है, आर्यन भरत से कहता है कि उसका ऋण माफ कर दिया गया है और वह अब पैसे वापस नहीं लेना चाहता है। इसका मतलब है कि आर्यन ने भरत का कर्ज माफ कर दिया है।

ऋणों को बट्टे खाते में डालना एक ऐसी प्रथा है जो ऋणदाता अपनी बैलेंस शीट को साफ करने के लिए समय-समय पर करते हैं। जब कोई ऋणदाता किसी ऋण को माफ कर देता है, तो ऋण खाता अभी भी उनकी पुस्तकों में बना रहता है क्योंकि उन्हें बाद की तारीख में इसकी वसूली की उम्मीद होती है। 

यदि आपने कोई संपार्श्विक पेशकश की है, तो ऋणदाता इसे तब तक जब्त कर लेता है जब तक आप ऋण नहीं चुका देते। वे उधार ली गई राशि की वसूली के लिए संपार्श्विक की नीलामी भी कर सकते हैं। यदि आपने कोई संपार्श्विक जमा नहीं किया है, तो ऋणदाता राशि की वसूली के लिए आपके खिलाफ कानूनी कार्रवाई भी कर सकता है। 

यह समझने के लिए कि ऋण माफी कैसे काम करती है, आर्यन और भरत के उदाहरण पर फिर से विचार करें। 

इस परिदृश्य में, भरत की वित्तीय स्थिति के कारण, आर्यन ने ऋण माफ करने के बजाय, ऋण वसूली को बाद की तारीख में टाल दिया है। भरत अंततः काफी देरी के बाद आर्यन को उधार लिया हुआ पैसा वापस कर देता है।

जबकि कई लोग इन दोनों शब्दों का परस्पर उपयोग करते हैं, वे अलग-अलग कार्यों का प्रतिनिधित्व करते हैं जो ऋणदाता ऋण चुकौती को संबोधित करने के लिए करते हैं। राइट-ऑफ़ और ऋण माफ़ी के बीच मुख्य अंतर इस प्रकार हैं:

यहां बताया गया है कि ऋण माफ़ी का उधारकर्ताओं और ऋणदाताओं पर क्या प्रभाव पड़ता है:

1. ऋणदाता पर प्रभाव

• एक बार ऋण माफ हो जाने पर ऋणदाता कुल ऋण मूल्य पर कर कटौती का दावा कर सकते हैं

• यह ऋणदाताओं को एक साफ़ बैलेंस शीट रखने की अनुमति देता है

• ऋणदाता अभी भी खराब ऋण की वसूली का प्रयास कर सकते हैं, बट्टे खाते में डालने के बाद प्राप्त किसी भी भुगतान को लाभ के रूप में गिना जाएगा

• ऋणदाता ऋण माफ करने के बाद व्यवसाय संचालन और विस्तार के लिए पहले से अवरुद्ध धन का उपयोग कर सकते हैं

2. उधारकर्ता पर प्रभाव

• यह उधारकर्ताओं को उनकी क्रेडिट सीमा समाप्त होने से बचाने में मदद करता है

• वे अपनी आवश्यकतानुसार उधार लेते हैं और उपयोग की गई राशि पर ही ब्याज देते हैं

ऋण माफी के कारण ऋणदाताओं और उधारकर्ताओं को निम्नलिखित प्रभाव का अनुभव होता है:

1. ऋणदाता पर प्रभाव

• ऋण माफी से ऋणदाता को नुकसान होता है क्योंकि उसे ऋण राशि का एक बड़ा हिस्सा छोड़ देना पड़ता है

2. उधारकर्ता पर प्रभाव

• ऋण माफी से उधारकर्ताओं को किसी भी पुनर्भुगतान दायित्व को समाप्त करने का लाभ मिलता है, जिससे उन्हें अन्य जरूरी वित्तीय जरूरतों को पूरा करने में मदद मिलती है

• ऋण माफी से उधारकर्ता का क्रेडिट स्कोर भी बढ़ सकता है, जिससे भविष्य में ऋण सुरक्षित करने की उनकी संभावना बढ़ जाती है

हालांकि राइट-ऑफ़ और ऋण माफ़ी दोनों का उपयोग खराब ऋणों के संदर्भ में किया जाता है, लेकिन वे बहुत अलग हैं। 

मुख्य अंतर यह है कि जब ऋण वसूली असंभव लगती है तो ऋणदाता बट्टे खाते में डालने की पहल करता है। इसके विपरीत, माफ़ी एक राहत है जो ऋणदाता उधारकर्ताओं को प्रदान करता है।