एनपीएस - राष्ट्रीय पेंशन योजना

राष्ट्रीय पेंशन योजना केंद्र सरकार की एक सामाजिक सुरक्षा पहल है। NPS आपको योगदान करने की अनुमति देता है जो आपको रिटायरमेंट के लिए एक कोष जमा करने में मदद करेगा और साथ ही आपको रिटायरमेंट  के बाद आय का एक नियमित स्रोत प्रदान करेगा। नामांकन पर एक व्यक्ति को एक अद्वितीय Permanent Retirement Account Number (PRAN)  आवंटित किया जाता है।

यह  रिटायरमेंट योजना भारतीय नागरिकों को उनके पूरे रोजगार अवधि के दौरान अपने NPS खाते में निवेश करने के लिए प्रोत्साहित करती है।

राष्ट्रीय पेंशन योजना में निवेश करने से कई लाभ मिलते हैं - यह रिटर्न की आकर्षक दरें, धारा 80सीसीडी के तहत कर लाभ, लचीलापन और पोर्टेबिलिटी प्रदान करता है क्योंकि इसे नौकरियों और स्थानों में स्थानांतरित किया जा सकता है।

यहां राष्ट्रीय पेंशन योजना की कुछ प्रमुख विशेषताएं और लाभ दिए गए हैं।

1. विविध निवेश: आपके NPS निवेश का एक हिस्सा इक्विटी में निवेश किया जाता है जो ऋण उपकरणों की तुलना में अधिक कमाई की संभावना प्रदान करता है

2. कर लाभ: आप राष्ट्रीय पेंशन योजना में किए गए निवेश पर धारा 80सीसीडी के तहत कर लाभ प्राप्त कर सकते हैं।

3. कम लागत वाला निवेश: NPS बाजार में उपलब्ध सबसे किफायती निवेश योजनाओं में से एक है।

4. पोर्टेबिलिटी: आप किसी भिन्न नियोक्ता, शहर या राज्य में स्थानांतरित हो सकते हैं लेकिन आपका PRAN वही रहेगा।

5. स्वैच्छिक योजना:NPSरतीय नागरिकों के लिए पूरी तरह से स्वैच्छिक योजना है।

6. लचीलापन: राष्ट्रीय पेंशन योजना में निवेशकों के रूप में, यदि आपको लगता है कि आपके निवेश पर रिटर्न असंतोषजनक है तो आप अपने फंड मैनेजर को बदलने का विकल्प चुन सकते हैं। यह विकल्प टियर I और टियर II दोनों NPS खाताधारकों के लिए उपलब्ध है।

7. सेवानिवृत्ति निधि अंतरण (सुपर एन्नुएशन फंड्स ट्रांसफर): प्रासंगिक अधिकारियों से अनुमोदन के अधीन, NPS खाताधारकों द्वारा सेवानिवृत्ति निधि को बिना किसी कर निहितार्थ के उनके NPS खाते में स्थानांतरित किया जा सकता है।

अपना NPS खाता खोलते समय, आपको एक फंड मैनेजर चुनना होगा जो आपके रिटर्न को अनुकूलित करने के लिए पेशेवर रूप से आपके निवेश का प्रबंधन करेगा।

निवेश का प्रबंधन दस फंड प्रबंधकों द्वारा किया जाता है जिन्हें पेंशन फंड नियामक और विकास प्राधिकरण (PFRDA) द्वारा नियुक्त किया गया है। आप निम्नलिखित में से किसी भी पेंशन फंड प्रबंधक को चुन सकते हैं:

• SBI Pension Funds Pvt. Ltd.

• LIC Pension Fund Ltd.

• UTI Retirement Solutions Ltd.

• HDFC Pension Management Co. Ltd.

• ICICI Prudential Pension Fund Management Co. Ltd.

• Kotak Mahindra Pension Fund Ltd.

• Aditya Birla Sunlife Pension Management Ltd.

• Tata Pension Management Ltd.

• Max Life Pension Fund Management Ltd.

• Axis Pension Fund Management Ltd.

NPS खातों के दो प्रकार,हैं अर्थात् टियर- I और टियर- II जो NPS ग्राहकों के लिए उपलब्ध हैं।

• प्रथम स्तरीय (टियर- I )

टियर-I खाता एक बुनियादी सेवानिवृत्ति खाता है जिसे यदि आप NPS का लाभ प्राप्त करना चाहते हैं तो इसे खोलना होगा। इस खाते के अंतर्गत आपको प्रति वर्ष कम से कम 1 अंशदान अवश्य करना होगा। आपका टियर-I खाता खोलने के लिए न्यूनतम योगदान ₹500 है, इसके बाद न्यूनतम योगदान भी ₹500 है।

• द्वितीय स्तरीय (टियर- II )

टियर-II खाता एक वैकल्पिक निवेश खाता है जो उन ग्राहकों के लिए उपलब्ध है जिनके पास पहले से ही सक्रिय टियर-I खाता है, दोनों खातों के लिए आपका PRAN समान रहेगा। इस खाते के तहत, खाता खोलने के लिए आपका न्यूनतम योगदान ₹1000 और उसके बाद का न्यूनतम योगदान ₹250 है।

दो प्रकार के फंड आवंटन पैटर्न हैं जिन्हें आप अपने निवेश के लिए चुन सकते हैं, अर्थात् सक्रिय विकल्प और ऑटो विकल्प।

एक्टिव चॉइस                                                                                                   

एक्टिव चॉइस विकल्प आपको अपने निवेश को 4 परिसंपत्ति वर्गों में स्वेच्छा से वितरित करने की अनुमति देता है:

1. कॉर्पोरेट बांड (सी): इस परिसंपत्ति वर्ग के तहत, फंड को निश्चित आय वाले ऋण उपकरणों में निवेश किया जाता है।

2. इक्विटी (ई): यह अपेक्षाकृत उच्च जोखिम वाला परिसंपत्ति वर्ग है जो उच्च रिटर्न विकल्प भी प्रदान करने की संभावना है, NPS  ग्राहक इस परिसंपत्ति वर्ग में 75% तक निवेश कर सकते हैं।

3. वैकल्पिक संपत्ति (ए): इस एसेट क्लास के तहत फंड को रियल एस्टेट और इंफ्रास्ट्रक्चर फंड में निवेश किया जाता है। आप निवेश का केवल 5% तक ही निवेश कर सकते हैं क्योंकि यह बेहद जोखिम भरा निवेश है।

4. सरकारी प्रतिभूतियां (जी): निधियों का निवेश सरकारी प्रतिभूतियों में किया जाता है।

ऑटो चॉइस

यदि आप 'एक्टिव चॉइस' नहीं चुनते हैं तो आपकी धनराशि आपकी उम्र के आधार पर पूर्व निर्धारित अनुपात में निवेश की जाएगी। युवा निवेशकों के लिए इक्विटी में एक्सपोजर अपेक्षाकृत अधिक होगा, जबकि पुराने निवेशकों के निवेश में जोखिम और रिटर्न को अनुकूलित करने के लिए मध्यम और कम जोखिम वाले निवेश विकल्पों की ओर अधिक एक्सपोजर होगा।

'ऑटो चॉइस' विकल्प के अंतर्गत तीन पूर्वनिर्धारित विकल्प हैं:

• एलसी 75 (आक्रामक)

• एलसी 50 (मध्यम)

• एलसी 25 (रूढ़िवादी)

आप अपने निवेश लक्ष्यों और जोखिम उठाने की क्षमता के अनुरूप 'ऑटो चॉइस' निवेश विकल्प का चयन कर सकते हैं।

यदि आप ऑटो चॉइस एलसी 75 (एग्रेसिव) चुनते हैं, तो 35 वर्ष की आयु तक आपका इक्विटी एक्सपोजर 75% होगा। जैसे-जैसे आपकी उम्र बढ़ती है, डिफ़ॉल्ट रूप से इक्विटी एक्सपोज़र कम हो जाएगा और ऋण निवेश (सरकारी सुरक्षा और कॉर्पोरेट बॉन्ड) बढ़ जाएगा।

आप आयकर अधिनियम की धारा 80सीसीडी के तहत अपने एनपीएस निवेश के लिए कर लाभ का दावा कर सकते हैं। चाहे आपका एनपीएस निवेश आपके (कर्मचारी) या आपके नियोक्ता द्वारा किया जा रहा हो, आप अभी भी अपने कर लाभ का दावा कर सकते हैं।

• वेतनभोगी व्यक्ति के लिए कर लाभ

आपके NPS निवेश पर धारा 80सीसीडी (1बी) के तहत ₹50,000 तक कर छूट है। यह लाभ धारा 80सी के तहत ₹1,50,000 की कटौती के अतिरिक्त है।

आप अपने मूल वेतन + महंगाई भत्ते का 10% तक निवेश कर सकते हैं और धारा 80सीसीडी (1) के तहत निवेशित राशि पर कर छूट का दावा कर सकते हैं। यह कर छूट आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80सी के तहत ₹1,50,000 की सीमा के अधीन है।

• स्व-रोज़गार व्यक्ति के लिए कर लाभ

आप धारा 80सीसीडी (1बी) के तहत 50,000 रुपये तक की कर छूट का दावा कर सकेंगे। यह छूट धारा 80सी के तहत ₹1,50,000 की सीमा के अतिरिक्त है।

आप अपनी सकल वार्षिक आय का 20% तक निवेश कर सकते हैं और धारा 80सीसीडी (1) के तहत निवेशित राशि पर कर छूट प्राप्त कर सकते हैं। आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80सी के तहत, यह कर छूट ₹1,50,000 की सीमा के अधीन है।

*उपरोक्त विवरण केवल सूचनात्मक उद्देश्यों के लिए हैं, और प्रदान करने का इरादा नहीं है, और कर सलाह के रूप में इस पर भरोसा नहीं किया जाना चाहिए। किसी भी लेन-देन में शामिल होने से पहले आपको अपने कर सलाहकारों से परामर्श लेना चाहिए।

NPS खाता खोलने के लिए पात्रता मानदंड यहां दिए गए हैं:

•   अठारह साल या इससे अधिक उम्र का होना जरूरी है; 70 वर्ष से अधिक आयु नहीं हो सकती

राष्ट्रीय पेंशन योजना भारतीय बाजार में उपलब्ध सर्वोत्तम रिटायरमेंट -केंद्रित निवेश विकल्पों में से एक है। इस योजना में निवेश के कुछ लाभ यहां दिए गए हैं जो आपको यह समझने में मदद करेंगे कि आपको NPS में निवेश क्यों करना चाहिए।

• आप अपने वित्तीय लक्ष्यों और जोखिम उठाने की क्षमता के अनुसार इक्विटी और डेट दोनों उपकरणों में निवेश कर सकते हैं।

• NPS 80सीसीडी (1) और 80सीसीडी (2) के तहत कर लाभ प्रदान करता है जो आपकी कर देनदारियों को कम करने में आपकी मदद कर सकता है।

• आप अपना पसंदीदा PFRDA द्वारा नियुक्त फंड मैनेजर चुन सकते हैं और यदि आप चाहें तो अपना फंड मैनेजर बदल भी सकते हैं।

• आप टियर-I खाते के तहत आंशिक निकासी कर सकते हैं।

• टियर-II NPS खाता एक निवेश खाता है जहां जमा और निकासी की संख्या पर कोई प्रतिबंध नहीं है।

• राष्ट्रीय पेंशन योजना की शर्तों के अनुसार, आपकी उम्र बढ़ने के साथ इक्विटी में आपके निवेश की स्थिति कम हो जाती है, जो आपको अनुचित जोखिमों से बचने में मदद करती है।

*बजाज फिनसर्व डायरेक्ट लिमिटेड (बीएफडीएल) ने NPS उत्पादों की सोर्सिंग या वितरण के लिए NPS (PFRDA पंजीकरण संख्या POP325022021) के लिए PFRDA के साथ प्वाइंट ऑफ प्रेजेंस (PoP) के रूप में पंजीकृत बजाज फाइनेंशियल सिक्योरिटीज लिमिटेड (बीएसएफएल) के साथ साझेदारी की है। "अभी निवेश करें" पर क्लिक करने पर आपको बीएफएसएल साइट (वेबसाइट/ऐप) पर पुनः निर्देशित किया जाएगा और BFSL  के नियम और शर्तें अतिरिक्त रूप से लागू होंगी।

कृपया ध्यान दें कि एनपीएस में निवेश पर कोई गारंटीशुदा रिटर्न नहीं है। जबकि NPS एक सरकारी योजना है, इसमें रिटर्न के अनुसार कॉर्पस बनाया जाता है, जो कॉर्पोरेट बॉन्ड, सरकारी प्रतिभूतियों और इक्विटी के तहत उत्पन्न होता है। इसलिए, बाजार में उतार-चढ़ाव रिटर्न को प्रभावित कर सकता है।

** PFRDA ने कहा है कि EPF से NPS में हस्तांतरित धनराशि को चालू वर्ष की आय के रूप में नहीं माना जाएगा और इसलिए, कर नहीं लगाया जाएगा। आप NPS में हस्तांतरित राशि के लिए 80सीसीडी के तहत कटौती का दावा भी नहीं कर सकते। इस धारा के तहत, आप किसी नए निवेश के लिए कटौती का दावा कर सकते हैं, स्थानांतरण के लिए नहीं।