टैक्स सेवर फिक्स्ड डिपॉजिट

कर-बचत एफडी एक विशेष प्रकार की एफडी है जो आपको कर लाभ प्रदान करते हुए अपनी बचत बढ़ाने की अनुमति देती है। आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80सी के तहत, आप टैक्स-सेवर एफडी में अपने मूल निवेश पर ₹1.5 लाख तक की कटौती का दावा कर सकते हैं। 

यह उन लोगों के लिए एक लोकप्रिय विकल्प है जो अपनी कर योग्य आय को कम करने के लाभ के साथ एफडी की सुरक्षा को जोड़ना चाहते हैं। इन एफडी में आम तौर पर 5 साल की निश्चित लॉक-इन अवधि होती है, जिसके दौरान धनराशि नहीं निकाली जा सकती है।

यहां एक उदाहरण दिया गया है जिससे आपको यह समझने में मदद मिलेगी कि टैक्स-सेवर एफडी कैसे काम करती हैं। मान लीजिए कि आप टैक्स-सेवर एफडी में 6.5% प्रति वर्ष की ब्याज दर पर ₹1.5 लाख का निवेश करते हैं 5 साल की अवधि के लिए। यहां बताया गया है कि निवेश और ब्याज की गणना कैसे काम करेगी:

• मूल धन: ₹1,50,000

• ब्याज दर: 6.5% प्रति वर्ष

• अवधि: 5 साल

• कंपाउंडिंग आवृत्ति: वार्षिक

   

नीचे दी गई तालिका के माध्यम से, आप देख सकते हैं कि पूरी अवधि में आपका एफडी निवेश कैसे बढ़ेगा।

एफडी दरें निर्धारित करती हैं कि आप कितना रिटर्न कमा सकते हैं। कुछ शीर्ष बैंकों की कर-बचत एफडी ब्याज दरें देखें। ध्यान दें कि ये ब्याज दरें 5 साल की अवधि के लिए लागू हैं।

इन निवेश मार्गों के लिए आवश्यक पैरामीटर और कागजी कार्रवाई बैंकों के बीच भिन्न हो सकती है। आम तौर पर, वे कुछ सामान्य मापदंडों का पालन करते हैं, जिनमें शामिल हैं:

1. पात्रता मानदंड

• आवासीय स्थिति: निवासी भारतीय, जिनमें वेतनभोगी और स्व-रोज़गार व्यक्ति शामिल हैं।

• आयु: कम से कम 18 साल का।

• निवेशक प्रकार: व्यक्ति और हिंदू अविभाजित परिवार (एचयूएफ)।

2. आवश्यक दस्तावेज

• पहचान प्रमाण: आधार कार्ड, पासपोर्ट, मतदाता पहचान पत्र, पैन कार्ड और वरिष्ठ नागरिक पहचान (यदि आवश्यक हो)।

• निवास प्रमाण पत्र: उपयोगिता बिल, ड्राइविंग लाइसेंस, मतदाता पहचान पत्र, आधार कार्ड और पासपोर्ट।

हालांकि टैक्स-सेवर एफडी बुक करने की सटीक प्रक्रिया अलग-अलग बैंकों में अलग-अलग होगी, यहां कुछ सामान्य चरण दिए गए हैं जिनका आपको पालन करना पड़ सकता है: 

• एक बैंक चुनें: ऐसे बैंक का चयन करें जो अनुकूल ब्याज दरों के साथ कर-बचत एफडी प्रदान करता हो।

• पात्रता जांच: सुनिश्चित करें कि आप पात्रता मानदंडों को पूरा करते हैं, जैसे कि भारतीय निवासी या हिंदू अविभाजित परिवार (एचयूएफ) होना।

• आवेदन पत्र भरें: एफडी आवेदन पत्र पूरा करें, जिसमें आप निवेश की जाने वाली राशि और अवधि निर्दिष्ट करें, जो कर-बचत एफडी के लिए डिफ़ॉल्ट रूप से 5 वर्ष होगी। 

• केवाईसी दस्तावेज जमा करें: पैन, आधार और पते के प्रमाण सहित आवश्यक केवाईसी दस्तावेज प्रदान करें।

• राशि जमा करें: अपने बचत खाते से राशि को एफडी में स्थानांतरित करें।

• एफडी रसीद प्राप्त करें: प्रोसेसिंग के बाद, आपको एक एफडी रसीद प्राप्त होगी, जो आपके निवेश के प्रमाण के रूप में काम करेगी।

एफडी पर कराधान से बचने में रणनीतिक वित्तीय योजना शामिल है। यहां कुछ रणनीतियां दी गई हैं जिनका आप अनुसरण कर सकते हैं:

• फॉर्म 15जी या 15एच जमा करें

आप यह घोषित करने के लिए बैंक में फॉर्म 15जी (यदि 60 वर्ष से कम है) या फॉर्म 15एच (यदि 60 वर्ष से अधिक है) जमा कर सकते हैं कि आपकी कुल आय कर योग्य सीमा से कम है। इससे आपको टीडीएस से छूट मिलती है।

• निवेश वितरित करें

प्रत्येक एफडी से अर्जित ब्याज को सीमा से नीचे रखने के लिए अपने निवेश को कई बैंकों में वितरित करें। आम जनता के लिए टीडीएस की सीमा ₹40,000 और वरिष्ठ नागरिकों के लिए ₹50,000 तय की गई है। 

इससे पहले कि आप इस एफडी में निवेश करें, इसकी तुलना कुछ अन्य शीर्ष कर-बचत विकल्पों से करें:

जब टैक्स-सेविंग एफडी 5 साल की लॉक-इन अवधि के बाद परिपक्व होती है, तो आपके पास परिपक्वता राशि निकालने या इसे पुनर्निवेश करने का विकल्प होता है। परिपक्वता पर मूलधन और ब्याज आपके लिंक किए गए खाते में जमा कर दिया जाता है। यदि आप पुनर्निवेश करना चुनते हैं, तो आप एक नई एफडी शुरू कर सकते हैं या अन्य निवेश विकल्प तलाश सकते हैं, लेकिन याद रखें कि ब्याज दरें और शर्तें भिन्न हो सकती हैं। 

कर-बचत एफडी के लिए ऑटो-नवीनीकरण आम तौर पर उपलब्ध नहीं है, इसलिए सक्रिय पुनर्निवेश आवश्यक है। इसके अतिरिक्त, धारा 80सी के तहत ₹1.5 लाख की सीमा पर विचार करें, जो एक वित्तीय वर्ष में सभी पात्र कर-बचत निवेशों को कवर करती है। यदि आप पहले ही इस सीमा तक पहुंच चुके हैं, तो किसी अन्य कर-बचत एफडी में पुनर्निवेश करने से अतिरिक्त कर लाभ नहीं मिलेगा। इसलिए, यह सुनिश्चित करने के लिए अपने 80सी योगदान और वित्तीय लक्ष्यों का आकलन करें कि कोई भी नया निवेश आपकी रणनीति के अनुरूप हो, जिससे आपको कर लाभ और रिटर्न दोनों को अधिकतम करने में मदद मिलेगी।

कर-बचत एफडी आपकी कर योग्य आय को कम करते हुए आपकी बचत को बढ़ाने का एक सुरक्षित तरीका प्रदान करती है। हालांकि, अर्जित ब्याज पूरी तरह से कर योग्य रहता है। इन एफडी में 5 साल की लॉक-इन अवधि होती है, जिसमें समय से पहले निकासी की अनुमति नहीं होती है। टैक्स-सेविंग एफडी चुनते समय, अपने वित्तीय लक्ष्यों के अनुरूप सर्वोत्तम ब्याज दरों और शर्तों को खोजने के लिए विभिन्न बैंकों की तुलना करें।