विभिन्न जीवन चरणों के लिए आयकर नियोजन युक्तियाँ

जैसे-जैसे समय बीतता है, आपकी वित्तीय स्थिति और कर कानूनों में बदलाव को प्रतिबिंबित करने के लिए आपकी आयकर नियोजन रणनीतियों को समायोजित करने की आवश्यकता हो सकती है। आयकर नियोजन से तात्पर्य आपके वित्त को व्यवस्थित करने और आपके कर व्यय को अनुकूलित करने के लिए रणनीतिक निर्णय लेने की प्रक्रिया से है। 

 

निवेश का निर्णय लेने से पहले आपको अपनी जोखिम उठाने की क्षमता और कर-बचत उपकरणों जैसे कारकों पर विचार करना चाहिए। हालांकि, कुछ निवेशक अपनी उम्र और जीवन शैली के अनुसार अपने निवेश और कर की योजना बनाना भी पसंद करते हैं।

यहां कुछ कर नियोजन युक्तियाँ दी गई हैं जिन्हें आप 20 की उम्र में शुरू कर सकते हैं:

• कर-बचत योजनाओं में निवेश करें

आप इक्विटी-लिंक्ड सेविंग स्कीम (ईएलएसएस), पब्लिक प्रोविडेंट फंड (पीपीएफ), या टैक्स-सेवर एफडी जैसी टैक्स-सेविंग योजनाओं में निवेश कर सकते हैं। ये योजनाएं वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए कर नियोजन में मदद करती हैं क्योंकि वे आयकर अधिनियम, 1961 की धारा 80C के तहत ₹1.50 लाख तक की कटौती की पेशकश करती हैं।

• अपनी सेवानिवृत्ति के लिए योजना बनाएं

राष्ट्रीय पेंशन योजना (एनपीएस) या भविष्य निधि योजनाओं जैसे सेवानिवृत्ति खाते में योगदान करने पर विचार करें। अग्रिम सेवानिवृत्ति योजना आपको अतिरिक्त कर लाभों के साथ एक अनुकूल शुरुआत देती है जो आपकी कर योग्य आय को कम करती है। धारा 80C और 80CCD (1B) आपको क्रमशः ₹1.50 लाख और ₹50,000 तक की कर कटौती का दावा करने की अनुमति देती है। 

• कर दायित्व को समझना

अपनी आयकर देनदारी और टैक्स ब्रैकेट को समझना महत्वपूर्ण है। इससे आपको अपनी आय की योजना बनाने और कर-बचत के अवसरों का लाभ उठाने में मदद मिलेगी। नई और पुरानी दोनों कर व्यवस्थाओं के निहितार्थ देखें।

• कर कटौती का दावा करें

सभी उपलब्ध कर कटौतियों का लाभ उठाएं, जैसे कि ट्यूशन फीस, गृह ऋण ब्याज भुगतान और मेडिकल इंश्योरेंस  प्रीमियम।

• अपना कर समय पर दाखिल करें

सुनिश्चित करें कि आप जुर्माने और ब्याज शुल्क से बचने के लिए अपना आयकर रिटर्न समय पर दाखिल करें।

• निवेश के कर निहितार्थ को समझें

आपके निवेश के कर निहितार्थ, जैसे पूंजीगत लाभ कर, के बारे में जागरूक होना महत्वपूर्ण है। लंबी अवधि के पूंजीगत लाभ के साथ कर-कुशल उपकरणों जैसे कर-मुक्त बांड या ईएलएसएस म्यूचुअल फंड में निवेश करने पर विचार करें।

आप 30 की उम्र के दौरान अपनी कर योजना में इन युक्तियों को शामिल कर सकते हैं और अपनी बचत बढ़ा सकते हैं:

• गृह ऋण कर लाभ का लाभ उठाएं

धारा 24B के तहत होम लोन के ब्याज पर ₹2 लाख तक की कटौती जैसे कर लाभ का दावा करें। इसके अतिरिक्त, आप धारा 80C के तहत ₹1.50 लाख तक भुगतान की गई मूल राशि पर कटौती का दावा कर सकते हैं। 

• हेल्थ इंश्योरेंस में निवेश करें

हेल्थ इंश्योरेंस पॉलिसी में निवेश करने से न केवल आपको चिकित्सा खर्चों को कवर करने में मदद मिल सकती है बल्कि धारा 80D के तहत कर लाभ भी मिल सकता है। यह अनुभाग स्वयं या परिवार के सदस्यों के लिए भुगतान किए गए ₹1.50 लाख तक के प्रीमियम पर कर कटौती प्रदान करता है। 

• अपने बच्चे की शिक्षा की योजना बनाएं

यदि आपके बच्चे हैं, तो कर-बचत एफडी के साथ उनकी आगे की पढ़ाई या महत्वपूर्ण लक्ष्यों के लिए बचत करने पर विचार करें। एक निवेश के रूप में, यह आपको सुनिश्चित और स्थिर रिटर्न प्रदान करता है। इसके अतिरिक्त, यह धारा 80C के तहत कटौती के लिए पात्र है। 

• निवेश पोर्टफोलियो समीक्षा

अपने निवेश पोर्टफोलियो की समीक्षा करें और जोखिम कम करने के लिए अपने निवेश में विविधता लाने पर विचार करें। जैसे-जैसे आपकी उम्र बढ़ती है, आपको उच्च जोखिम वाले निवेशों या अस्थिर बाजारों में अपने पोर्टफोलियो का जोखिम कम करने पर विचार करना चाहिए।

 

यहां कुछ कर नियोजन युक्तियाँ दी गई हैं जिन्हें आप अपने 40 के दशक में शामिल कर सकते हैं:

• अपनी कटौतियाँ अधिकतम करें

आपके लिए उपलब्ध सभी कटौतियों का लाभ उठाएं। इनमें होम लोन के ब्याज, जीवन और हेल्थ इंश्योरेंस के लिए भुगतान किए गए प्रीमियम, कर-बचत निवेश में किए गए योगदान के लिए पात्र लोग शामिल हैं। आपको धर्मार्थ संगठनों को दिए गए किसी भी दान के लिए भी कटौती का दावा करना होगा। 

• अपनी सेवानिवृत्ति के लिए योजना बनाएं

जैसे-जैसे आप सेवानिवृत्ति की आयु के करीब आते हैं, अपना ध्यान अपनी सेवानिवृत्ति निधि के निर्माण पर केंद्रित करना महत्वपूर्ण है। मौजूदा योजनाओं में अपना योगदान बढ़ाने पर विचार करें और सार्वजनिक भविष्य निधि (पीपीएफ) जैसे अन्य विकल्प तलाशें। 

• हेल्थ इंश्योरेंस पर विचार करें

जैसे-जैसे आपकी उम्र बढ़ती है, आपके स्वास्थ्य देखभाल बिल अधिक महंगे होने की संभावना होती है। अपने और अपने आश्रितों के लिए बढ़ी हुई इंश्योरेंस राशि के लिए अपने हेल्थ इंश्योरेंस के कवरेज को अपग्रेड करें। आपके पास मौजूद किसी भी मौजूदा जीवन बीमा पॉलिसियों के लिए भी इसी पर विचार करें। 

• अपने पोर्टफोलियो पर गौर करें

यह सुनिश्चित करने के लिए कि आपका पोर्टफोलियो आपके वित्तीय उद्देश्यों और जोखिम सहनशीलता के अनुरूप है, समय-समय पर इसकी समीक्षा करें। ऐसा करके आप अपनी कर देनदारी कम कर सकते हैं और अपने रिटर्न में सुधार कर सकते हैं।

• अपने करों का भुगतान समय पर करें

जुर्माने और ब्याज लागत से बचने के लिए, समय पर अपने करों का भुगतान करना सुनिश्चित करें।

• कर के लिए निवेश के निहितार्थों पर विचार करें

अपने निवेश के कर निहितार्थों पर विचार करें, जैसे पूंजीगत लाभ कर।

आपको 50 और उससे अधिक उम्र में टैक्स बचाने के लिए इन सुझावों का पालन करना चाहिए:

• अपनी जीवन बीमा पॉलिसी देखें

यह सुनिश्चित करने के लिए अपनी जीवन बीमा पॉलिसी की समीक्षा करें कि यह अभी भी आपकी ज़रूरतों को पूरा करती है और आपके नामांकित व्यक्तियों के लिए पर्याप्त कवरेज प्रदान करती है। 

• अपने वरिष्ठ नागरिक लाभों का उपयोग करें

एक बार जब आप 60 वर्ष के हो जाते हैं, तो आप उच्च बुनियादी छूट सीमा जैसे कुछ कर लाभों के लिए पात्र हो जाते हैं। धारा 80TTB के तहत, वरिष्ठ नागरिकों के लिए सावधि जमा ब्याज से ₹50,000 तक की आय पर कोई कर नहीं लगाया जाता है।  

• पोर्टफोलियो समीक्षा

यह सुनिश्चित करने के लिए कि यह आपके वित्तीय उद्देश्यों और जोखिम सहनशीलता के अनुरूप है, अपने पोर्टफोलियो का नियमित रूप से मूल्यांकन करना महत्वपूर्ण है। यह सुनिश्चित करने के लिए कि आपका पोर्टफोलियो विविध है और आपके वित्तीय उद्देश्यों के अनुरूप है, एक वित्तीय सलाहकार से परामर्श लें। 

 

युवा लोगों के लिए, कर नियोजन जीवन के आरंभ में ही अच्छी वित्तीय आदतें स्थापित करने में मदद कर सकता है। इससे उन्हें भविष्य के खर्चों की योजना बनाने में मदद मिल सकती है, जैसे घर खरीदना या व्यवसाय शुरू करना और दीर्घकालिक वित्तीय रणनीति विकसित करना।

 

भारत में व्यक्तियों के लिए प्रभावी कर योजना उन संसाधनों को मुक्त करके उनके वित्तीय लक्ष्यों को प्राप्त करने में मदद कर सकती है जिनका उपयोग वे अन्य उद्देश्यों के लिए कर सकते हैं। रणनीतिक रूप से योजना बनाने और एक योग्य कर पेशेवर के साथ काम करने के लिए समय निकालकर, आप अपनी कर देयता को कम कर सकते हैं और अपनी कर-पश्चात आय को अधिकतम कर सकते हैं।